Оптимизация налоговых процессов – важный аспект, способствующий повышению эффективности работы предприятий. В условиях современного рынка, где конкуренция становится все более жесткой, правильное управление налоговыми обязательствами может существенно повлиять на финансовые результаты компании. Эффективная налоговая политика позволяет не только сократить налоговые расходы, но и улучшить общее финансовое состояние бизнеса. В статье проанализированы возможности снижения налоговой нагрузки, рассмотрены комплексные подходы, учитывающие интересы как государства, так и бизнеса. Упрощение процедурных аспектов уплаты налогов, облегчение доступа менеджмента предприятий к информации об изменениях в налоговых ставках и законодательных нормах, введение налоговых льгот для малых и средних предприятий, а также ряд других норм позволят увеличить налоговые поступления в бюджет в долгосрочном аспекте.

Ключевые слова: налоговые преференции, инвестиции, льготы, анализ налоговой нагрузки, оптимизация системы налогообложения.
Для цитирования: Жулега И. А., Шибкова А. Н. Оптимизация налоговой нагрузки на предприятии // Экономика Северо-Запада: проблемы и перспективы развития. 2025. № 2(81). С. 36–41. DOI: 10.52897/2411-4588-2025-2-36-41.

Optimization of tax processes is an important aspect that contributes to improving the efficiency of enterprises. In today’s increasingly competitive market, the proper management of tax liabilities can significantly affect a company’s financial performance. Effective tax policy allows not only to reduce tax expenses, but also to improve the overall financial condition of the business. The article analyzes the possibilities of reducing the tax burden, considers comprehensive approaches that take into account the interests of both the state and business. Simplifying the procedural aspects of tax payment, facilitating the access of enterprise management to information on changes in tax rates and legislative norms, the introduction
of tax incentives for small and medium-sized enterprises, as well as a number of other norms will increase tax revenues to the budget in the long term.

Keywords: tax preferences, investments, benefits, tax burden analysis, optimizing taxation systems.
For citation: Zhulega I. A., Shibkova A. N. Optimizing the tax burden at the enterprise. Ekonomika Severo-Zapada: problemy i perspektivy razvitiya = Economy of the North-West: problems and prospects of development. 2025;(2(81)):36–41. DOI:
10.52897/2411-4588-2025-2-36-41.